ISA 해지: 중도 해지와 만기 해지의 모든 것

ISA(Individual Savings Account)는 절세 혜택과 다양한 투자 옵션을 제공하지만, 해지 시점과 방법에 따라 혜택 유지 여부와 세금 부과 방식이 달라집니다. 자금 활용이나 만기 도래로 인한 해지를 계획할 때, 해지 유형과 절차를 정확히 이해하는 것이 중요합니다.

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ISA 해지 유형

ISA 장단점

1. 만기 해지

• 가입 기간(3~5년)을 채운 후 계좌를 종료.
• 비과세 및 저율 과세 혜택 유지.
• 절세 혜택을 온전히 누릴 수 있는 해지 방식입니다.

2. 중도 해지

• 만기 이전에 계좌를 종료.
• 비과세 및 저율 과세 혜택 상실.
• 모든 수익에 대해 일반 금융소득세(15.4%)가 부과됩니다.

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ISA 해지 절차

1. 해지 신청
   • 계좌 개설 금융기관(은행, 증권사)을 방문하거나, 모바일 앱 및 인터넷 뱅킹에서 해지 요청.
2. 본인 확인 및 해지 서류 작성
   • 신분증과 계좌 정보를 제출하여 본인 확인 후 해지 신청서를 작성합니다.
3. 계좌 내 자산 확인
   • 원금과 투자 수익, 세금 부과 여부를 확인.
4. 자산 청산 및 금액 지급
   • 계좌 내 자산(주식, 펀드 등)을 모두 매도 후 현금화하여 지급받습니다.

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중도 해지 시 주의사항

ISA 이자

1. 세제 혜택 상실

• 중도 해지 시 비과세 및 저율 과세 혜택이 사라지며, 모든 수익에 대해 금융소득세(15.4%)가 부과됩니다.

2. 국내 주식 매매차익 비과세 혜택 상실

• ISA 계좌 내 국내 주식 매매로 발생한 차익에 대한 비과세 혜택도 사라집니다.

3. 특별 사유 예외

• 사망, 중증 질병, 해외 이주 등의 특별 사유가 인정될 경우, 중도 해지 시에도 세제 혜택이 유지됩니다.

4. 투자 손실 위험

• 주식, 펀드 등 투자 상품의 손실 상태에서 해지하면 손실 금액만큼 자산이 감소합니다.

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만기 해지의 장점

1. 절세 혜택 유지
   • 비과세 한도 내 수익은 전액 비과세, 초과 수익은 9.9%의 저율 과세 혜택을 적용받습니다.
2. 재가입 및 계좌 연장 가능
   • 만기 해지 후 새로운 ISA 계좌로 재가입하거나 기존 계좌를 연장할 수 있습니다.
3. 자산 안정성
   • 만기까지 유지하면 손실 위험을 줄이고 안정적으로 자산을 관리할 수 있습니다.

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ISA 해지 시 Q&A

Q1. ISA 중도 해지 시 세금은 어떻게 부과되나요?

A1. 중도 해지 시 비과세 및 저율 과세 혜택이 상실되며, 모든 수익에 대해 일반 금융소득세(15.4%)가 적용됩니다.

Q2. 만기 후에도 계좌를 연장할 수 있나요?

A2. 가능합니다. 만기 후 계좌를 연장하거나 새로운 ISA 계좌를 개설할 수 있습니다.

Q3. 중도 해지에도 절세 혜택을 받을 수 있는 경우가 있나요?

A3. 사망, 중증 질병, 해외 이주 등의 특별 사유가 인정될 경우, 중도 해지 시에도 세제 혜택을 유지할 수 있습니다.

Q4. ISA 해지 시 잔액은 언제 지급되나요?

A4. 보통 해지 신청 후 1~3 영업일 내에 잔액 지급이 완료됩니다.

Q5. 손실 상태에서 해지하면 어떻게 되나요?

A5. 투자 상품의 평가 손실이 있을 경우, 손실 금액이 반영된 상태로 잔액이 반환됩니다.

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ISA 해지 시 고려사항

ISA 추천

1. 만기까지 유지 추천
   • 세제 혜택을 온전히 누리기 위해 가능한 만기 해지를 선택하세요.
2. 투자 상태 점검
   • 해지 전에 계좌 내 자산 상태(수익/손실)를 확인하세요.
3. 특별 사유 확인
   • 중도 해지 시 특별 사유에 해당되는지 금융기관에 문의하세요.

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